Poniższa tabela prezentuje uzgodnienie zmian kapitału obrotowego w skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych do zmian w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej:
| Rok zakończony | ||
|---|---|---|
| 31 grudnia 2021 | 31 grudnia 2020 | |
| Zmiana stanu praw do emisji CO2 w bilansie | (330 919) | (1 153 931) |
| Zmiana stanu praw do emisji CO2 w cash flow | (330 919) | (1 153 931) |
| Zmiana stanu zapasów w bilansie | 14 055 | 246 320 |
| korekta amortyzacji o zmianę stanu produktów i świadczenia na własne potrzeby | (3 125) | − |
| amortyzacja materiałów wielokrotnego użytku | (1 270) | (4 454) |
| Zmiana stanu zapasów w cash flow | 9 660 | 241 866 |
| Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności i aktywów z tytułu umów z klientami w bilansie | (1 271 044) | (51 431) |
| kompensata VAT z podatkiem dochodowym | (2 946) | 1 429 |
| koszty transakcyjne | 436 | 2 055 |
| należności z tytułu CIT | 1 492 | (140) |
| programy obligacji | (30) | (917) |
| leasing finansowy | 517 | (219) |
| inne | 481 | (1 652) |
| Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności i aktywów z tytułu umów z klientami w cash flow | (1 271 094) | (50 875) |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych zobowiązań i zobowiązań z tytułu umów z klientami w bilansie | 2 595 662 | 279 265 |
| zobowiązania inwestycyjne | (20 000) | 44 562 |
| zarachowane i niezapłacone odsetki | 51 | − |
| korekta zobowiązań inwestycyjnych o VAT naliczony | 23 740 | 18 720 |
| kompensata zobowiązań z nadpłatą w podatku CIT | 8 428 | 9 057 |
| pożyczka | − | 80 000 |
| inne | (146) | (475) |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych zobowiązań i zobowiązań z tytułu umów z klientami w cash flow | 2 607 735 | 431 129 |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych w bilansie | (107 622) | 145 284 |
| zyski/straty aktuarialne odniesione w ICD | 103 808 | (77 658) |
| inne | (530) | 68 |
| Zmiana stanu zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych w cash flow | (4 344) | 67 694 |
| Zmiana stanu rozliczenia dochodu z tytułu dotacji oraz usług modernizacji oświetlenia drogowego w bilansie | 120 619 | 34 253 |
| środki trwałe otrzymane nieodpłatnie | (467) | (995) |
| inne | − | 1 |
| Zmiana stanu rozliczenia dochodu z tytułu dotacji oraz usług modernizacji oświetlenia drogowego w cash flow | 120 152 | 33 259 |
| Zmiana stanu pozostałych rezerw na zobowiązania i inne obciążenia w bilansie | 1 061 759 | 956 158 |
| eliminacja zmiany stanu rezerwy na Fundusz Likwidacji Kopalni | 84 750 | (31 123) |
| utworzenie/odwrócenie rezerwy na rozliczenia ze spółką Elektrownia Ostrołęka | 175 707 | (222 200) |
| inne | (9 880) | 75 |
| Zmiana stanu pozostałych rezerw na zobowiązania i inne obciążenia w cash flow | 1 312 336 | 702 910 |
Nabycie aktywów finansowych
W pozycji „Nabycie aktywów finansowych” w działalności inwestycyjnej Grupa wykazuje ruchy na lokatach o terminie zapadalności powyżej 3 miesięcy, a w pozycji „Wpływ ze zbycia aktywów finansowych” ruchy na lokatach o terminie zapadalności powyżej 3 miesięcy oraz sprzedaż udziałów w PGE EJ 1.
Poniższe tabele prezentują uzgodnienie zadłużenia w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej do skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych:
Uzgodnienie kredytów bankowych i pożyczek
| Stan na | ||
|---|---|---|
| 31 grudnia 2021 | 31 grudnia 2020 | |
| Stan na 1 stycznia | 1 953 764 | 2 130 633 |
| Otrzymane kredyty i pożyczki | 1 275 | 2 308 |
| Spłata kredytów i pożyczek | (217 154) | (176 371) |
| Wycena i koszty transakcyjne | 1 266 | (2 806) |
| Stan na 31 grudnia | 1 739 151 | 1 953 764 |
Uzgodnienie obligacji
| Stan na | ||
|---|---|---|
| 31 grudnia 2021 | 31 grudnia 2020 | |
| Stan na 1 stycznia | 5 878 053 | 7 775 391 |
| Wykup obligacji | (997 110) | (1 894 310) |
| Wycena i koszty transakcyjne | 14 711 | (3 028) |
| Stan na 31 grudnia | 4 895 654 | 5 878 053 |